文化纸项目
可行性报告
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文化纸项目可行性报告
文化纸是指用于传播文化知识的书写、印刷纸张，适用于印刷书刊、教材、杂志、笔记本、彩色图片等，主要包括：铜版纸、书写纸、双胶纸、轻涂纸和新闻纸等等。根据中国造纸协会的数据显示，2019 年文化纸占全国纸及纸板类消费量比重的 23.22%。
该文化纸项目计划总投资 12396.47 万元，其中：固定资产投资10895.57 万元，占项目总投资的 87.89%；流动资金 1500.90 万元，占项目总投资的 12.11%。
达产年营业收入 12093.00 万元，总成本费用 9233.79 万元，税金及附加 213.27 万元，利润总额 2859.21 万元，利税总额 3466.85 万元，税后净利润 2144.41 万元，达产年纳税总额 1322.44 万元；达产年投资利润率23.06%，投资利税率 27.97%，投资回报率 17.30%，全部投资回收期 7.28年，提供就业职位 163 个。
坚持“实事求是”原则。项目承办单位的管理决策层要以求实、科学的态度，严格按国家《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求，在全面完成调查研究基础上，进行细致的论证和比较，做到技术先进、可靠、经济合理，为投资决策提供可靠的依据，同时，以客观公正立场、科学严谨的态度对项目的经济效益做出科学的评价。
......
供给端，铜版纸和双胶纸 2018 年无新增产能，且在供给侧改革影响下中小企业产能出清，铜版纸 2012-2016 年每年产能和产量均呈递减趋势，双胶纸在波动中略有下降。文化纸行业的集中度上升，目前铜版纸行业 CR4达到 86.78%，产能分布较为集中和稳定，双胶纸行业 CR4 为 45.25%，仍有较大的提升空间，总体文化纸的竞争格局得到优化。
文化纸项目可行性报告目录
第 一章
申报单位及项目概况
一、 项目申报单位概况
二、 项目概况
第二章
发展规划、产业政策和行业准入分析
一、 发展规划分析
二、 产业政策分析
三、 行业准入分析
第三章
资源开发及综合利用分析
一、 资源开发方案。
二、 资源利用方案
三、 资源节约措施
第四章
节能方案分析
一、 用能标准和节能规范。
二、 能耗状况和能耗指标分析
三、 节能措施和节能效果分析
第五章
建设用地、征地拆迁及移民安置分析
一、 项目选址及用地方案
二、 土地利用合理性分析
三、 征地拆迁和移民安置规划方案
第六章
环境和生态影响分析
一、 环境和生态现状
二、 生态环境影响分析
三、 生态环境保护措施
四、 地质灾害影响分析
五、 特殊环境影响
第七章
经济影响分析
一、 经济费用效益或费用效果分析
二、 行业影响分析
三、 区域经济影响分析
四、 宏观经济影响分析
第八章
社会影响分析
一、 社会影响效果分析
二、 社会适应性分析
三、 社会风险及对策分析
附表 1：主要经济指标一览表
附表 2：土建工程投资一览表
附表 3：节能分析一览表
附表 4：项目建设进度一览表
附表 5：人力资源配置一览表
附表 6：固定资产投资估算表
附表 7：流动资金投资估算表
附表 8：总投资构成估算表
附表 9：营业收入税金及附加和增值税估算表
附表 10：折旧及摊销一览表
附表 11：总成本费用估算一览表
附表 12：利润及利润分配表
附表 13：盈利能力分析一览表
第一章
申报单位及项目概况
一、项目申报单位概况
（一）项目单位名称
xxx 有限公司
（二）法定代表人
廖 xx
（三）项目单位简介
公司始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。
公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。
公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干 十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。公司坚持精益化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分发挥渠道优势、技术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化生产优势，为客户提供高附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结构，持续提高公司的自主研发能力，积极开拓国内外市场。
（四）项目单位经营情况
上一年度，xxx 有限责任公司实现营业收入 8072.72 万元，同比增长10.30%（754.16 万元）。其中，主营业业务文化纸生产及销售收入为7610.18 万元，占营业总收入的 94.27%。
根据初步统计测算，公司实现利润总额 2175.05 万元，较去年同期相比增长 539.56 万元，增长率 32.99%；实现净利润 1631.29 万元，较去年同期相比增长 236.84 万元，增长率 16.98%。
上年度营收情况一览表
序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 1
营业收入
1695.27
2260.36
2098.91
2018.18
8072.72
2
主营业务收入
1598.14
2130.85
1978.65
1902.55
7610.18
2.1
文化纸(A)
527.39
703.18
652.95
627.84
2511.36
2.2
文化纸(B)
367.57
490.10
455.09
437.59
1750.34
2.3
文化纸(C)
271.68
362.24
336.37
323.43
1293.73
2.4
文化纸(D)
191.78
255.70
237.44
228.31
913.22
2.5
文化纸(E)
127.85
170.47
158.29
152.20
608.81
2.6
文化纸(F)
79.91
106.54
98.93
95.13
380.51
2.7
文化纸(...)
31.96
42.62
39.57
38.05
152.20
3
其他业务收入
97.13
129.51
120.26
115.63
462.54
上年度主要经济指标
项目 单位 指标 完成营业收入
万元
8072.72
完成主营业务收入
万元
7610.18
主营业务收入占比
94.27%
营业收入增长率（同比）
10.30%
营业收入增长量（同比）
万元
754.16
利润总额
万元
2175.05
利润总额增长率
32.99%
利润总额增长量
万元
539.56
净利润
万元
1631.29
净利润增长率
16.98%
净利润增长量
万元
236.84
投资利润率
25.37%
投资回报率
19.03%
财务内部收益率
29.01%
企业总资产
万元
28977.94
流动资产总额占比
万元
28.07%
流动资产总额
万元
8134.19
资产负债率
34.37%
二、项目概况
（一）项目名称及承办单位
1、项目名称：文化纸项目
2、承办单位：xxx 有限公司
（二）项目建设地点
某某新区
（三）项目提出的理由
2018 年已经开年，中国经济持续增长，环保和供给侧改革加快行业调整优化，2018 年也是环保税施行的第一年，废纸进口政策收紧，文化纸需求缓慢增长，纸厂库存保持低位，第一季度纸价的上行已经成行业定论，未来造纸行业将在保持合理利润下，以稳健的步伐继续前行。
双胶纸的市场集中度较为分散,2016 年 CR5 约为 56%,中小厂商分布较多,未来随着环保的趋严和市场的自然淘汰(低端纸种将会淘汰),其双胶纸
的市场集中度提升是大概律事件。未来两年来看,主要产能投放集中晨鸣等大企业。其强者恒强的局面不会改变。
（四）建设规模与产品方案
项目主要产品为文化纸，根据市场情况，预计年产值 12093.00 万元。
2018 年已经开年，中国经济持续增长，环保和供给侧改革加快行业调整优化，2018 年也是环保税施行的第一年，废纸进口政策收紧，文化纸需求缓慢增长，纸厂库存保持低位，第一季度纸价的上行已经成行业定论，未来造纸行业将在保持合理利润下，以稳健的步伐继续前行。
2017 年全年国内生产总值 827122 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.9%，年度 GDP 增长率录得 7 年首升。目前宏观数据表示经济环境良好，有利市场稳定发展。中国 12 月规模以上工业增加值同比增长6.2%，超过预期的 6.1%。2018 年是十九大开局之年，国家会继续坚持稳中求进的总基调，坚持积极稳健的财政政策，推动经济持续发展，造纸行业的生产和销售也会受到拉动。
2018 年废纸政策的趋严表面对黑纸（本色纸）市场产生了较大影响，实际上对文化纸市场也产生了潜移默化的传导。
2017 年中国废纸消费量预计约 7800 万吨，其中进口废纸约 2700万吨，进口继 2016 年再次出现下滑。2012～2017 年中国废纸消费量年
均增长率约 5.0%。废纸进口许可证 2017 年下半年开始收紧，截至目前，2018 年废纸许可证仅发放 419.03 万吨，预计全年发放不高于 2000 万吨，相比 2017 年环保部共核定审批进口废纸许可证额度的 2810.76 万吨，供应缺口约 800 万吨。
2016 年我国废纸回收量达到 5182 万吨，同比增长 7.5%，为历史最高值。国废回收率为 47.6%，表观回收率 70%或以上，国内回收率增长非常有限，预计最高回收量 5500 万～5800 万吨。
2018 年进口废纸商检海关执行力度、环保部对进口许可证审批进程等皆会影响行情。2018 年进口废纸含杂率从 2017 年的 1.5%降低到0.5%，国废价格持续上涨，纸厂采购废纸成本上升。
中国造纸协会预计 2017 年全国印刷写纸产量约为 1790 万吨，而其中木浆书写纸产量约 800 万吨，剩余 1000 万吨均为混浆和废纸浆产品，废纸浆产品约为 500 万吨。依据 2018 年前几批进口许可证的审批情况看，基本申请到许可配额的均为大厂，而用废纸浆生产文化纸的500 万吨产量里，除了玖龙等大纸厂可以申请到进口指标外，剩余 500万吨的低档产品的原材料供应堪忧，而这部分的需求会继续被高端产品所替代，这意味着未来木浆文化纸的需求将进一步提升。
新闻出版产业报告数据显示，我国 2016 年新闻出版图书用纸量182 万吨，其中书籍 121 万吨，课本 62 万吨。2005～2016 年，出版图书用纸量复合增长率为 4.2%，其中书籍增长率为 7.3%，课本为 0.3%，如图 3。市场需求呈平稳或轻微增长，主要受书籍出版量增加和二胎政策带来学生教材及簿本需求增长。
随着全球经济一体化格局的形成，相关行业的市场竞争愈加激烈，要想在市场上站稳脚跟、求得突破，就要聘请有营销经验的营销专家领衔组织一定规模的营销队伍，创新机制建立起一套行之有效的营销策略。进入二十一世纪以来，随着我国国民经济的快速持续发展，经济建设提出了走新型工业化发展道路的目标，国家出台并实施了加快经济发展的一系列政策，对于相关行业来说，调整产业结构、提高管理水平、筹措发展资金、参与国际分工，都将起到积极的推动作用，尤其是随着我国国民经济逐渐融入全球经济大循环，各行各业面临市场国际化，相应企业将面对极具技术优势、管理优势、品牌优势的竞争对手，市场份额将会形成新的分配格局。
（五）项目投资估算
项目预计总投资 12396.47 万元，其中：固定资产投资 10895.57 万元，占项目总投资的 87.89%；流动资金 1500.90 万元，占项目总投资的 12.11%。
（六）工艺技术
按目前市场的需求情况，原料存储时间约为 20-30 天，存放在原料仓库内；投资项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足投资项目生产的需要。所需原料应经济易得，就不同原料的投资、成本、生产效率进行比较，选择最为适合、最经济的原料。
以生产项目产品为基础，以提高质量为前提，在充分考虑经济条件以及生产过程中人流、物流、信息流合理顺畅的基础上，优先选用安全可靠、技术先进、工艺成熟、投资省、占地少、运行费用低、操作管理方便的生产技术工艺。对于项目产品生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。
（七）项目建设期限和进度
项目建设周期 12 个月。
该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资 8572.92 万元，占计划投资的 69.16%。其中：完成固定资产投资 5909.87 万元，占总投资的68.94%；完成流动资金投资 2663.05，占总投资的 31.06%。
项目建设进度一览表
序号 项目 单位 指标 1
完成投资
万元
8572.92
1.1
——完成比例
69.16%
2
完成固定资产投资
万元
5909.87
2.1
——完成比例
68.94%
3
完成流动资金投资
万元
2663.05
3.1
——完成比例
31.06%
（八）主要建设内容和规模
该项目总征地面积 41487.40 平方米（折合约 62.20 亩），其中：净用地面积 41487.40 平方米（红线范围折合约 62.20 亩）。项目规划总建筑面积 65550.09 平方米，其中：规划建设主体工程 43444.07 平方米，计容建筑面积 65550.09 平方米；预计建筑工程投资 5376.75 万元。
项目计划购置设备共计 117 台（套），设备购置费 3778.08 万元。
（九）设备方案
工艺装备以专用设备为主，必须达到技术先进、性能可靠、性能价格比合理，使项目承办单位能够以合理的投资获得生产高质量项目产...
